«Сбербанк Управление Активами» перешел на Единый план счетов и отраслевые стандарты бухгалтерского учета с помощью решения «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП». После реализации проекта бухгалтерский и налоговый учет ведется в новой системе в полном соответствии с требованиями ОСБУ Банка России. Кроме того, автоматизирован кадровый учет и расчет зарплаты согласно новым стандартам Банка России, реализовано формирование отчетности по стандартам МСФО.
«Сбербанк Управление Активами» – одна из старейших управляющих компаний в России, работает с 1996 года. Компания предоставляет широкий выбор инвестиционных возможностей из 27 различных фондов. Совокупный объем активов под управлением на 30 августа 2019 года составляет $13,6 млрд (около 903,1 млрд руб.).
Цели проекта:
- Обеспечить ведение бухгалтерского и налогового учета на Едином плане счетов.
- Формировать отчетность с учетом новых отраслевых стандартов бухгалтерского учета.
Задачи проекта:
- разработать и внедрить методологию ведения бухгалтерского учета на Едином плане счетов некредитной финансовой организации в соответствии с новыми отраслевыми стандартами бухгалтерского учета ЦБ РФ для некридитных финансовых организаций;
- настроить и внедрить новую систему бухгалтерского учета, поддерживающую Единый план счетов и отраслевыми стандартами бухгалтерского учета ЦБ РФ для некридитных финансовых организаций;
- обеспечить регулярный полный перенос данных по всем операциям с российских стандартов бухгалтерского учета на единый план счетов и текущую учетную систему;
- автоматизировать формирование бухгалтерской финансовой отчетности;
- автоматизировать формирование надзорной и статистической отчетности;
- своевременно сформировать бухгалтерскую финансовую отчетность и надзорную и статистическую отчетность по таксономии XBRL для Банка России.
До старта проекта бухгалтерский и налоговый учет велся в решении «1С:Управление холдингом» по стандартам РСБУ. После выхода нормативного акта 486-П, требующего ведения учета по отраслевым стандартам было принято решение о переходе на другую систему, позволяющей вести учет по стандартам ОСБУ. Для ведения учета по новым правилам выбрано решение «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП», разработанное с учетом требований регулятора и апробированное на внедрениях в банковской отрасли и НФО, в том числе, в крупнейших банках и финансовых компаниях.
Система бухгалтерского учета, поддерживающая Единый план счетов и отраслевые стандарты бухгалтерского учета ЦБ РФ для некредитных финансовых организаций построена на базе решения «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП».
«Сбербанк Управление Активами» входит в пилотную группу XBRL Банка России и одним из важнейших критериев была высокая готовность к формированию регуляторной отчетности и отчетности в стандарте XBRL. Для формирования полноценной отчетности XBRL используется сторонний продукт, который позволяет подготовить данные в автоматическом режиме, используя «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП».
Вариант работы: Клиент-серверный (сервер базы данных: Microsoft SQL Server).
30 автоматизированных рабочих мест.
Выполнены работы по проектированию и реализации технической архитектуры системы и интерфейса обмена с автоматизированными системами «1С:Управление Холдингом».
Реализована интеграция с внутренней учетной системой бэкофиса и зарплатной системой «1С:Зарплата и управление персоналом НФО 3.0».
Функциональная архитектура системы
«Сбербанк Управление Активами» — одна из самых крупных управляющих компаний на рынке, и единственная УК в пилотной группе ЦБ по Единому плану счетов и XBRL. В отличие от большинства участников пилотной группы, компания с самого начала полностью выполнял все требования к ведению учета на Едином плане счетов и по отраслевым стандартам бухгалтерского учета во время индикативного периода, своевременно предоставлял новую регуляторную отчетность по ОСБУ и XBRL параллельно с основной деятельностью и формированию отчетности по старым стандартам. Это требовало максимальной вовлеченности исполнителя и высокой готовности программного решения, соответствия непрерывно уточняющимся требованиям законодательства.
В течение 2018 года вся отчетность для банка России сформирована из новой учетной системы. По итогам полученной обратной связи, оптимизированы процедуры подготовки и сдачи отчетности, выполнены работы по созданию удобных интерфейсов для многочисленных участников процесса сдачи отчетности. Высокое качество XBRL-отчетности было высоко оценено Банком России.
В рамках проекта были выполнены следующие задачи:
- Разработана и поддерживается методология учета на Едином плане счетов, в соответствии с ОСБУ.
- Выполнено внедрение и запуск новой учетной системы в соответствии с требованиями Банка России.
- Бухгалтерский и налоговый учет ведется в новой системе в полном соответствии с требованиями ОСБУ Банка России.
- Автоматизирован кадровый учет и расчет зарплаты согласно новым стандартам Банка России № 489-П:
- выполняется регистрация изменения кадровых и расчетных данных сотрудников,
- учет кадровых перемещений работников некредитных финансовых организаций (НФО),
- расчет и формирования проводок по оценочным обязательствам по отпускам,
- формирование проводок по премии за счет начисленных обязательств,
- реализована возможность автоматически получать как промежуточную оперативную (управленческую) отчетность, так и периодическую, регламентированную в соответствии с действующим законодательством.
- Настроена автоматическая интеграция со сторонними учетными системами.
- Своевременно сформирована ежемесячная и ежеквартальная регуляторная отчетность БФО (бухгалтерская и финансовая отчетность) и НСО (надзорно-статистическая отчетность) по всем видам деятельности за 2018 год и выгружены пакеты данных XBRL по всем сдаваемым точкам входа по лицензиям УК (управляющие компании) и ПУРЦБ (профучастники рынка ценных бумаг).
- В компании выстроен комплексный процесс подготовки отчетности в разрезе каждого ПИФа.
- Реализована удобная процедура валидации — предварительная проверка отчетности по бизнес-правилам ЦБ РФ, с возможностью формирования отдельно по каждому фонду.
- Реализована автоматическая выгрузка отчетности в виде форм для официальной публикации на сайте.
- Реализована сводная отчетность о движении денежных средств. Данные из нескольких компонент консолидируются в один пакет ежемесячной отчетности.
- Реализовано формирование отчетности по стандартам МСФО.
