«Альфа-Лизинг» разработал уникальную ERP-систему управления лизинговой деятельностью на базе «1С:ERP Управление предприятием». Система позволяет отражать основные операции оперативного контура (от заключения договора лизинга и передачи предмета лизинга лизингополучателю до выбытия предмета лизинга при прекращении действия договора), на основе которых формируются проводки регламентированного учета, международного учета по МСФО, а также фактические данные бюджетирования. Решение помогло автоматизировать более 240 бизнес-процессов и получить прозрачную отчетность.
Группа компаний «Альфа-Лизинг» — крупнейшая в России негосударственная лизинговая группа, входит в ТОП-5 отечественных лизинговых компаний по размеру портфеля. Реализует услуги лизинга для коммерческих и государственных компаний в различных секторах экономики. Офисы компании находятся в 65 городах России. «Альфа-Лизинг» образован в 1998 году и является частью консорциума «Альфа-Групп».
Цели проекта:
- Автоматизировать бизнес-процессы компании на технически современной платформе, поддерживаемой производителем, удовлетворяющей текущему масштабу бизнеса.
- Обеспечить новый, обязательный с 2022 года, стандарт ведения регламентированного учета ФСБУ 25.
Задачи проекта:
- Автоматизировать оперативный и управленческий учет.
- Обеспечить прозрачность данных в МСФО и возможность корректного формирования отчетности для Альфа-Банка.
- Автоматизировать бюджетное управление.
- Снизить затраты на дальнейшую поддержку и развитие системы.
Объектом автоматизации являются процессы финансово-экономического управления хозяйственной деятельностью ГК «Альфа-Лизинг».
Используемая до старта проекта информационная система не была готова к переходу на ведение учета по стандарту ФСБУ25/2018, а также не давала достаточной прозрачности управленческой отчетности и не позволяла дальнейшее наращивание функциональности.
Требовалась автоматизировать бизнес-процессы компании на технически современной платформе, поддерживаемой производителем, удовлетворяющей текущему масштабу бизнеса, а также обеспечить новый, обязательный с 2022 года, стандарт ведения регламентированного учета ФСБУ 25.
Система управления лизинговой деятельностью (1С АСУЛД) построена на базе решения «1С:ERP Управление предприятием» и предназначена для решения задач финансово-экономического управления деятельностью компании. Назначение системы состоит в автоматизации следующих процессов/функций управления предприятием:
- ведение бухгалтерского учета (по российским стандартам бухгалтерского учета), налогового, управленческого, учета по международным стандартам финансовой отчетности;
- подготовка бухгалтерской (по РСБУ), налоговой, ведомственной и статистической отчетности;
- подготовка управленческой отчетности;
- управление основными оперативными процессами лизинговой деятельности в ходе жизненного цикла договора лизинга (в т.ч. связанных договоров страхования, фондирования, поручительств и обеспечений);
- управление финансовыми потоками и ликвидностью, управления взаиморасчетами с контрагентами;
- контроль над уровнем накладных расходов (в соответствии с бюджетом);
- среднесрочное планирование и оперативное управление денежными средствами;
- учет договоров и связанных с ними финансовых документов;
- ведение финансово-экономических справочников, обеспечивающих работу 1С АСУЛД.
Схема архитектуры
1С АСУЛД обеспечивает связность и прослеживаемость плановых и фактических данных как при заключении договора лизинга, так и в последующих регламентных операциях по нему.
Концептуальная схема связности функциональных блоков 1С АСУЛД и контуров учета
1С АСУЛД обеспечивает связность данных от события изменения договора лизинга через ввод дополнительного соглашения и нового лизингового расчета с актуальным составом графиков платежей и начислений, а также автоматизированное создание соответствующих документов по изменению условий договора лизинга в зависимости от причины изменения (реструктуризация, смена лизингополучателя, цессия, досрочный выкуп, одностороннее расторжение, смена балансодержателя, смена стороны регистрации автохозяйства и др.).
Схема связности плановых и фактических данных по объектам учета при изменении договора лизинга
Схема связности плановых и фактических данных по объектам учета при изменении договора страхования
В 1С АСУЛД операции закрытия месяца и формирования отчетности производятся в автоматизированном режиме последовательного выполнения без непосредственного участия пользователя (с возможностью пользователем инициировать выполнение регламентных операций или проверить результаты выполнения конкретных операций). Регламентные операции закрытия месяца производятся по всем контурам учета (в оперативном, регламентированном, МСФО и управленческом) с возможностью установки даты запрета редактирования по соответствующим разделам учета. По результату выполнения регламентных операций закрытия месяца в автоматизированном режиме формируются пакеты управленческой отчетности, регламентированной (бухгалтерской и налоговой), отчетности по МСФО.
Схема выполнения операций закрытия месяца и формирования отчетности
Это уникальный опыт подобного решения на российском ИТ-рынке — автоматизация на базе «1С:ERP Управление предприятием» оперативного учета лизинговой деятельности с отражением в бухгалтерском, налоговом и международном учете. Решение помогло автоматизировать более 240 бизнес-процессов и получить прозрачную отчетность ФСБУ 25/2018 и МСФО от данных первичного документа.
Внедренная система управления лизинговой деятельностью (1С АСУЛД) позволяет отражать основные операции оперативного контура (от заключения договора лизинга и передачи предмета лизинга лизингополучателю до выбытия предмета лизинга при прекращении действия договора), на основе которых формируются проводки регламентированного учета, международного учета по МСФО, а также фактические данные бюджетирования. В системе автоматизированы специфические области учета согласно новой методологии:
- автоматический расчет графиков дисконтированных лизинговых платежей для контуров МСФО и РСБУ;
- автоматическое включение прямых первоначальных затрат в валовую инвестицию в лизинг (телеметрия, агентское вознаграждение за заключение договора);
- раздельный учет взаиморасчетов в БУ и НУ (начисление текущего платежа в БУ по графику платежей, начисление платежа к получению в НУ на конец месяца по графику начислений);
- организация отдельного контура расчетов по лизинговым платежам к получению;
- сквозной посделочный учет по всем функциональным блокам (фондирование, движение ДС, взаиморасчеты, начисления, учет ВНА, учет косвенных расходов);
- автоматизированное многоуровневое распознавание и разнесение выписки банка (более 2 млн поступлений ДС в год, в т.ч. автоматическое перевыставление штрафов, обеспечение прослеживаемости платежей третьих лиц);
- раздельный учет лизингового имущества на балансе лизингодателя и лизингополучателя в БУ и НУ (более 100 тыс. объектов);
- автоматическое ежемесячное формирование актов и счетов-фактур (около 100 тыс. в мес.);
- отражение операций по прекращению договора (плановое выбытие, досрочный выкуп, изъятие, страховой случай и др.);
- отражение операций по смене лизингополучателя, по реструктуризации и изменению условий договора лизинга;
- обеспечение страхования объектов лизингового имущества (перевыставление платежей по страхованию, в т.ч. автоматическая корректировка расходов по страхованию при изменении договоров лизинга);
- учет субсидий МПТ РФ, МПТ Республики Беларусь, коммерческих субсидий (раздельно в БУ и НУ);
- автоматизированное начисление пени в разных контурах учета (расчеты по договорам лизинга, регл. учет).
Реализованная функциональность стабилизирована и переведена в промышленную эксплуатацию, выполнено закрытие года, полученная годовая отчетность ФСБУ прошла аудит без замечаний. Отчетность по МСФО еженедельно выгружается в «Альфа-Банк».
