Корпорация «Атомстройкомплекс» автоматизировала процесс консолидации управленческой отчетности на базе решения «1С:Управление холдингом». В рамках проекта была реализована автоматическая сверка внутригрупповых оборотов и формирование консолидированных плановых и фактических бюджетов, которые ранее выполнялись вручную в Ms Excel. В результате создана централизованная система планирования и контроля, cократились трудозатраты на подготовку отчетности, повысилась точность данных. Руководство получило инструмент «Аналитические панели», обеспечивающий прозрачность финансового планирования и исполнения бюджетов в режиме реального времени (с возможностью drill-down до первичного документа).
Корпорация «Атомстройкомплекс» — крупнейший строительный холдинг Уральского региона, самостоятельно обеспечивает все этапы строительства — от разработки проекта и производства стройматериалов до благоустройства территории и управления уже введенными в эксплуатацию зданиями. Штат сотрудников насчитывает около 5000 человек.
Цель проекта: исключить «ручное» сведение отчетности в Ms Excel и перевести процесс подготовки управленческой отчетности на качественно новый уровень.
Задачи проекта:
- Создать централизованную систему для формирования консолидированной управленческой отчетности, включающей бюджет/отчет о доходах и расходах, управленческий баланс.
- Разработать инструмент и отчетные формы для автоматического выделения и сверки внутригрупповых оборотов (ВГО) при сборе фактических данных бюджетов (БДР).
- Автоматизировать формирование консолидированной отчетности по группе компаний.
До начала проекта по формированию консолидированной отчетности в компании уже использовался программный продукт «1С:Управление холдингом», его функционал отлично подходил под специфику задач заказчика.
Однако важная часть финансовых процессов оставалась неавтоматизированной:
- Заполнение форм для сверки внутригрупповых оборотов (ВГО) и формирование консолидированной отчетности группы выполнялись вручную в таблицах Ms Excel, что требовало значительных трудозатрат и повышало риск ошибок.
- Отсутствие единого информационного пространства замедляло процесс подготовки данных и затрудняло контроль их точности.
Был предложен вариант разработки регистра для хранения аналитик внутригрупповых оборотов, что позволило автоматически собирать ВГО и консолидированную отчетность.
Автоматизированное формирование консолидированной отчетности реализовано на платформе «1С:Управление холдингом».
Ключевые этапы проекта:
- Уточнение требований и подготовка технического задания.
- Адаптация бюджетных форм.
- Разработка функционала ВГО и настройка форм сверки.
- Настройка правил ВГО для формирования отчётов ОДР и баланса.
- Консолидация ОДР и баланса за 1 квартал 2025 года.
В рамках проекта автоматизированы следующие функции отдела управленческой отчетности, бюджетирования и контроля:
- Планирование (бюджетирование): автоматизирован процесс планирования доходов/расходов (БДР). Адаптированы формы отчетов под требования компании.
Ключевая особенность: реализован интеллектуальный встречный расчет бюджетов. При планировании доходов в одной компании автоматически создаются расходы в компании-контрагенте, входящей в периметр внутригрупповых расчетов.
- Учет и контроль внутригрупповых оборотов (ВГО):
- автоматизирован учет операций между компаниями холдинга;
- реализован механизм сверки взаиморасчетов, позволяющий выявлять расхождения в учете между разными компаниями периметра консолидации.
- Консолидация отчетности:
- автоматизирован процесс сбора данных и формирования консолидированной отчетности;
- настроены правила и алгоритмы формирования отчета о финансовых результатах (ОДР) и управленческого баланса в разрезе всего холдинга.
- Визуализация и аналитика для руководства: автоматизировано предоставление отчетности руководителю в наглядном интерактивном формате.
Состав модулей (архитектура решения)
Система построена на типовой конфигурации «1С:Управление холдингом» и включает следующие функциональные блоки и доработки.
Подсистема «Бюджетирование, отчетность и анализ»
Является основным модулем для ввода и хранения плановых показателей. Используется для ввода и хранения фактических данных об операционной деятельности компаний (доходы, расходы, взаиморасчеты).
В рамках доработки в эту подсистему были добавлены специализированные объекты метаданных — «Регистры сведений Сопоставление ВГО». Они выполняют две важные функции:
- автоматически рассчитывают встречные планы (БДР) по статьям расходов при вводе доходной части у компании-инициатора;
- служат аналитической базой для последующей сверки фактических взаиморасчетов и элиминации (исключения) внутригрупповых оборотов при консолидации.
Кроме того, выполнена адаптация аналитических разрезов и форм бюджетов.
Подистема также содержит модуль, в котором настроены правила трансформации данных управленческого учета в отчетные формы (ОДР, баланс) и выполняется процедура исключения внутригрупповых оборотов для получения реальной картины по холдингу в целом.
Интеграции с внешними источниками данных
Обеспечивает автоматическое наполнение системы фактическими данными. Настроены правила отображения счетов и аналитики для загрузки данных из трех внешних источников:
- Две базы «1С:Бухгалтерия предприятия» (1С:БП).
- Одна база «1С:ERP Управление предприятием».
Благодаря этому фактические обороты и остатки автоматически переносятся в «1С:Управление холдингом», трансформируясь из регламентированного учета в управленческий.
Модуль «Аналитические панели»
Это специализированный инструмент платформы, предназначенный для визуализации ключевых показателей. В рамках проекта настроены следующие ключевые панели:
- Консолидированный ОДР по группе компаний и для руководителя — обеспечивает наглядное представление структуры доходов и расходов.
- Консолидированный баланс по группе компаний и для руководителя — визуализирует активы, обязательства и капитал холдинга.
Ключевой особенностью проекта стала «хирургическая» доработка уже работающей системы без изменения ее ядра, что позволило кратно сократить трудозатраты отдела и впервые получить консолидированную отчетность по группе компаний.
На момент старта проекта в системе «1С:Управление холдингом» уже были настроены экземпляры отчетов для ввода плана (БДР) и сбора факта. Однако консолидированная отчетность по группе компаний не формировалась. Основная причина — в отчетах отсутствовала критически важная аналитика «Контрагент», необходимая для идентификации и сопоставления внутригрупповых оборотов (ВГО). Без этой аналитики система не могла автоматически «увидеть» операции между компаниями холдинга, чтобы исключить их при консолидации.
Специалисты компании «1-й Советник» разработали регистр для хранения аналитик внутригрупповых оборотов, что позволило автоматизировать сбор и контроль данных.
Архитектурные преимущества:
- Гибкость: реализована гибкая настройка форм отчетности, позволяющая оперативно вносить изменения без привлечения разработчиков.
- Масштабируемость: заложена возможность дальнейшего масштабирования решения на другие компании группы без существенных доработок, так как механизмы учета ВГО и консолидации унифицированы.
Реализованные доработки:
- Добавление аналитики: в существующие экземпляры отчетов (как по плану, так и по факту) была внедрена аналитика «Контрагент». Это создало основу для учета внутригрупповых взаимодействий.
- Разработка регистров учета ВГО: создан специализированный регистр для хранения аналитики внутригрупповых оборотов. Этот регистр стал связующим звеном, позволяющим автоматически сопоставлять доходы одной компании с расходами другой.
- Создание инструментов урегулирования:
-
- разработаны специализированные экземпляры отчетов для урегулирования оборотов ВГО (для бюджета доходов и расходов);
- разработаны экземпляры отчетов для урегулирования остатков ВГО (для баланса).
Эти отчеты представлены в формате понятных «шахматок сопоставления», что сделало процесс сверки прозрачным и удобным для финансовой службы.
Внедрение автоматизированной системы консолидации отчетности на базе «1С:Управление холдингом» позволило корпорации «Атомстройкомплекс» полностью исключить «ручное» сведение отчетности в Ms Excel и перевести процесс подготовки управленческой отчетности на качественно новый уровень.
Ключевые бизнес-результаты:
- Полная автоматизация консолидации:
- процесс сверки внутригрупповых оборотов (ВГО) и формирования консолидированных бюджетов (как плановых, так и фактических) полностью автоматизирован и выполняется системой без участия человека на этапе расчетов;
- управленческая отчетность (ОДР, баланс) теперь формируется непосредственно в системе, а не в таблицах Excel. Это исключило риск ошибок, связанных с человеческим фактором (неверные формулы, «потерянные» ссылки, устаревшие версии файлов).
- Сокращение трудоемкости процесса сверки ВГО:
- было: процесс сверки взаиморасчетов между компаниями группы требовал сводился, перепроверялся, редактировался в Excel. Процесс занимал несколько дней, если корректировался план, процедура повторялась. Внесение изменений, уточнений, корректировок в бухгалтерском учете парализовывали работу всей экономической службы из-за трудоемкости свода отчетности;
- стало: разработанные «шахматки сопоставления» позволяют одному сотруднику выполнять полную сверку оборотов и остатков ВГО за один рабочий день;
- эффект: снижение трудозатрат на данном этапе оценивается в 4-5 раз.
- Ускорение планирования (БДР):
- было: необходимо было вручную планировать доходы у одной компании и расходы у другой, что приводило к дублированию операций и ошибкам несогласованности;
- стало: реализован принцип «одной точки ввода». Планируется только доходная часть по внутригрупповым операциям; расходная часть в бюджетах компаний-контрагентов формируется автоматически;
- эффект: сокращение времени на подготовку консолидированного бюджета группы на 30-40% в части обработки внутригрупповых потоков.
- Повышение точности и прозрачности данных:
- исключены расхождения данных между компаниями на этапе консолидации, благодаря единой аналитике и регистрам сопоставления ВГО;
- руководство получило инструмент «Аналитические панели», обеспечивающий прозрачность финансового планирования и исполнения бюджетов в режиме реального времени (с возможностью drill-down до первичного документа).
