||
Краткое описание

«Зарубежнефть» построила систему консолидации отчетности по МСФО и прочей отчетности, построенная на базе решения «1С:Управление холдингом». Она позволяет в автоматическом режиме извлекать данные национального учета из 29 информационных систем и транслировать на план счетов МСФО в детализации до проводки первичного документа. Система загружает данные из форм сбора данных от 14 организаций и автоматически преобразовывает в проводки на план счетов МСФО. В рамках проекта проведена серьезная методологическая работа, связанная с унификацией плана счетов МСФО для повышения прозрачности по отношению к плану счетов РСБУ и управленческой аналитике. После внедрения процессы консолидации ускорились на 60%, трудозатраты и сроки формирования индивидуальной отчетности дочерних обществ снизились на 58%, а данные из форм сбора собираются в 3 раза быстрее.

АО «Зарубежнефть»
Заказчик

АО «Зарубежнефть» — российская государственная нефтяная компания, крупный холдинг, объединяющий более 40 совместных и дочерних предприятий в различных сегментах нефтегазового бизнеса. Материнская компания расположена в Москве. Имеются активы на территории России, в частности, в Мурманске, Ненецком Автономном округе, Республике Коми, Ульяновской и Оренбургской областях. За границей имеются предприятия в полном или совместном владении на территории Вьетнама, Кубы, Боснии и Герцеговины, странах СНГ и др.

1
Цели и задачи

Цели проекта:

  1. Провести реинжиниринг системы консолидации отчетности по МСФО
  2. Автоматизировать монитор быстрого закрытитя
  3. Автоматизировать процесс формирования страновой отчетности и отчетности КИК.

Задачи проекта:

  • Повысить скорость передачи потоков финансовой информации.
  • Обеспечить непрерывный мониторинг за ходом процесса подготовкт отчетности.
  • Снизить уровень затрат на поддержку процесса подготовки отчетности. 
  • Повысить оперативность получения данных по МСФО.
  • Унифицировать процессы подготовки отчетности по МСФО для всез бизнес-единиц группы компаний.

2
Ситуация до старта проекта

Для ведения национального учета дочерние российские компании используют 35 информационных систем на базе систем «1С:Предприятие». 

В каждой системе производилась трансляция с плана счетов РСБУ на план счетов МСФО и формировались трансформационные корректировки. Это требовало высоких трудозатрат на поддержание различных правил трансляции, кроме того отсутствовало единообразие механизмов трансформационных корректировок.

Из каждой системы формировались пакеты сбора данных(ПСД) с ручными корректировками, что повышало трудозатраты при поиске ошибок и детализации отчетности.

Зарубежные дочерние компании вели учет в системах национального учета и формировали пакеты сбора данных в большинстве случаев в ручном режиме.

Для консолидации использовалась система «1С:Консолидация», в которую производилась загрузка ПСД. Данная система не имела связи с системами источниками и имела фиксированные формы, что вызывало высокие трудозатраты при проведении анализа отчетности и подготовке расшифровок.

Сверка внутригрупповых операций производилась в отдельной системе на уровне данных РСБУ и не была интегрирована со сверкой и элиминацией внутригрупповых операций при консолидации отчетности. Этоне давало возможности убедиться в корректности элиминации внутригрупповых операций и снижало качество данных в отчетности.

3
Архитектура решения и масштаб проекта

Система консолидации отчетности построена на базе решения «1С:Управление холдингом». Она охватила более 40 дочерних и зависимых организаций и корпоративный центр.

Система позволяет в автоматическом режиме извлекать данные национального учета из 29 информационных систем и транслировать на план счетов МСФО в детализации до проводки первичного документа. Система загружает данные из форм сбора данных от 14 организаций и автоматически преобразовывает в проводки на план счетов МСФО.

Система включает в себя 3 подсистемы.

Подсистема «МСФО» — Транзакционный блок:

  1. Трансляция проводок с национального плана счетов на план счетов МСФО в формате агрегированных проводок.
  2. Загрузка данных из пакета сбора данных в формат агрегированных проводок.
  3. Загрузка данных параллельного учета внеоборотных активов.
  4. Проведение трансформационных корректировок. Формирование универсальных отчетов по проводкам МСФО.

Подсистема «МСФО» — Консолидационный блок:

  1. Формирование индивидуальной отчетности бизнес-единиц по МСФО.
  2. Проведение консолидации данных (прямая консолидация, пропорциональная консолидация, метод долевого участия), пересчет функциональной валюты в валюту презентации.
  3. Проведение элиминирующих операций и операций по консолидации, элиминации нереализованной прибыли (с настройкой уровня существенности).
  4. Формирование отчетности по МСФО по группе компаний (примечания и аналитические отчеты). Формирование сегментной отчетности.

Подсистема «МСФО» — Портал ВГО:

  1. Обеспечивает интеграцию с системами бизнес-единиц и функции сверки внутригрупповых операций между бизнес-единицами периметра консолидации.
  2. Настроены отчеты в разрезе договоров и контрагентов (индивидуальные и сводные) в валюте договора (итого в рублях), настроен уровень существенности.
  3. Настроена интеграция с КСУ НСИ (обновление и «увязка» связанных договоров).

Подсистема «Монитор быстрого закрытия»:

  1. Настройка модели процессов формирования задач пользователям.
  2. Оповещение пользователя на панели задач.
  3. Ручное закрытие задач пользователем.
  4. Автоматическое закрытие задач по событиям смежных систем.
  5. Подтверждение проверяющим выполнение задачи.
  6. Выполнение мониторинга текущего состояния процесса в аналитической панели для руководителя.
  7. Замена исполнителей по задачам текущих этапов.
  8. Настройка монитора по задачам каждой бизнес-единицы и отдельно — для «волнового» закрытия.

Подсистема формирования отчетности по контролируемым иностранным компаниям (КИК) и формирования страновой отчетности:

  1. Ввод данных от дочерних обществ и автоматизированное формирование форм отчетности по КИК.
  2. Ввод данных от бизнес-единиц и автоматизированное формирование форм страновой отчетности.

zn1.jpg

Схема архитектуры системы

4
Особенности и уникальность проекта

Методология

  1. В рамках проекта бы проведена серьезная методологическая работа, связанная с унификацией плана счетов МСФО для повышения прозрачности по отношению к плану счетов РСБУ и управленческой аналитике.
  2. Использованы справочники по управленческому учету для трансляции данных по счетам доходов и расходов («БДР» — бюджет доходов и расходов) и потоков денежных средств «БДДС» — бюджет движения денежных средств).
  3. Упрощены правила трансляции данных с национального плана счетов на план счетов МСФО.
  4. Структурировано и сокращено количество трансформационных корректировок (произведена их разбивка по различным периметрам — РФ, зарубежные активы).

Функционал

  1. Система позволяет в автоматическом режиме извлекать данные национального учета из 29 информационных систем и транслировать на план счетов МСФО в детализации до проводки первичного документа. Загружать данные из форм сбора данных от 14 организаций и преобразовывать в проводки на план счетов МСФО.
  2. Автоматический расчет трансформационные и консолидационные корректировки.
  3. Автоматическое формирование индивидуальной и консолидированной отчетности.
  4. Развитый функционал универсальных отчетов, позволяющих в пользовательском режиме проводить анализ данных.

Аналитика данных

Высокий уровень детализации и сквозная аналитика данных в системе позволяют проследить связь показателей консолидированной отчетности до проводки первичного документа в системе национального учета. Что в свою очередь позволяет использовать универсальные отчеты для построения различного рода расшифровок отчетности.

Производительность

  1. Проведены работы по оптимизации механизмов трансляции, что позволяет проводить трансляцию данных из систем источников в рабочее время, не останавливая параллельные процессы по другим организациям.
  2. Трансляция по самым крупным организациям (более 250 000 проводок) производится в течении полутора часов.

zn2.jpg

5
Результаты проекта

Сократилась длительность процессов консолидации

38%

Оптимизация процесса сбора данных:

  1. Значительно повысился контроль данных и минимизирован риск человеческого фактора при передаче данных за счет прямой трансляции из информационных систем национального учета (невозможность коррекции данных трансляции).
  2. Оптимизирована работа IT-службы за счет создания единого механизма и правил преобразования данных.
  3. Сокращено количество форм сбора данных за счет оптимизации их структуры (для ДО, использующих индивидуальные ИТ-решения).
  4. Сокращено время включения в отчетность новых активов за счет отказа от использования ПСД в пользу прямой интеграции.

За счет создания единой базы трансформационных корректировок (с увязкой на бизнес-единицы):

  1. Унифицирован контроль данных учета по МСФО (полная централизация).
  2. Снижен риск человеческого фактора (требования по изменениям корректировок дает только методолог по МСФО).
  3. Сокращены затраты на IT поддержку (изменения в одной базе данных а не в 35).

Оптимизация процесса консолидации:

  1. Возможность «вернуться назад» быстро.
  2. Прозрачность и аудируемость (возможность исключения ручных корректировок при наличии времени).
  3. Большая вовлеченность специалистов транзакционного учета (отражение корректировки по бизнес-единице своевременно).
  4. Ускорение процесса консолидации в целом (включение существенности, упрощение расчета НРП, др.).

Количественные показатели:

  1. Техническое ускорение процессов консолидации до 60%.
  2. Сокращение длительности процессов консолидации — с 8 до 5 рабочих дней (38 %).
  3. Сокращение трудозатрат и сроков формирования индивидуальной отчетности дочерних обществ до 58%.
  4. Сокращение длительности сбора данных из форм сбора данных более чем в 3 раза.

Фокус трудозатрат смещается с технического выполнения операций на аналитические и контрольные процедуры:

  1. В каждый процесс включено не только техническое выполнение операции в системе, но детальный анализ качества данных (операции), исправление ошибок (при необходимости).
  2. В процессы формирования отчетности и проверки данных включены аналитических процедуры (анализ изменения показателей).

Эффекты от запуска монитора быстрого закрытия:

  1. Снижены трудозатраты на поддержку процесса подготовки отчетности.
  2. Производится непрерывный мониторинг за ходом процесса подготовки отчетности.
  3. Производится анализ длительных операций и трудностей процесса консолидации отчетности.
Версия для печати
Вход для
партнеров
РАБОЧИХ МЕСТ
200
К2ТЕХ
Сентябрь 2018 —
Центральный федеральный округ РФ
Северо-Западный федеральный округ РФ
Приволжский федеральный округ РФ
Азия
Западное полушарие
Эксперты фирмы «1С» и партнеров будут рады дать вам консультацию.
Задать вопрос по кейсу

БАЗЫ ЗНАНИЙ "ПРОФКЕЙС"

Публикации,
связанные
с проектом
Новости
18 октября 2024
«1С:Молокопереработка MES» – выпуск нового решения

Решение позволяет получать данные о выпускаемых полуфабрикатах и продукции с автоматизированных линий, планировать и контролировать ход выполнения технологического процесса с учетом загрузки оборудования, обеспечивать прослеживаемость использования сырья и материалов в производстве, а также эффективно управлять всем циклом выпуска молочной продукции – от закупок сырья и контроля качества при его поступлении до маркировки готовой продукции и ее передачи на склад для отгрузки.

26 сентября 2024
Вышла новая редакция 3.1 «1С:УНФ+PM Управление проектной фирмой»

Пользователи новой редакции получат расширенные функциональные возможности, в частности, смогут работать с многомерными проектами, табличными ресурсными планами и проектными бюджетами.