Компания «Вертолеты России» автоматизировала налоговый контроль и организовала цифровое взаимодействие с ФНС в рамках налогового мониторинга с помощью решения «1C:Налоговый мониторинг». Информационная система налогового мониторинга интегрирована с «1С:Бухгалтерия 8.3» и обеспечивает автоматизированное формирование, хранение и передачу налоговых деклараций, регистров и первичных документов в соответствии с требованиями регулятора. Проект охватил всю финансово-хозяйственную деятельность холдинга и отличадся высокой сложностью реализации из-за необходимости агрегации данных из множества источников, включая договоры и первичные учетные документы. Ключевой особенностью системы стала возможность автоматической сверки показателей, контроля версионности данных и ведения электронного архива. В результате внедрения удалось сократить сроки налогового контроля с 5 лет до 1 года 9 месяцев, значительно уменьшить объем ручной работы по запросам ФНС, создать единый цифровой архив документов с 2021 года и обеспечить плавный переход компании на прозрачную систему налогового мониторинга.
«Вертолеты России» — крупный холдинг (входит в «Ростех»), один из мирововых лидер вертолетостроения. Единственный в РФ разработчик и производитель вертолетов (гражданских и военных). В состав холдинга входят конструкторские бюро, заводы, сервисные компании по всей стране и за рубежом. Головной офис «Вертолетов России» расположен в Москве. Основные производственные предприятия холдинга — Казанский вертолетный завод, «Роствертол», Улан-Удэнский авиационный завод, Арсеньевская авиационная компания «Прогресс», Кумертауское авиационное производственное предприятие, а также производители комплектующих — Ступинское машиностроительное производственное предприятие и «Редуктор-ПМ».
Основная цель проекта: создать единую цифровую систему налогового контроля, обеспечивающую прозрачное взаимодействие с ФНС в режиме налогового мониторинга в соответствии с требованиями законодательства.
Ключевые задачи проекта:
- Создать единую цифровую платформу:
- разработать нформационную систему налогового мониторинга (ИСНМ), совместимую с требованиями ФНС;
- интегрировать с учетными системами («1С:Бухгалтерия 8.3») для автоматического формирования налоговых деклараций, регистров и расшифровок.
- Обеспечить прозрачность и достоверность данных:
- автоматически сверять показатели налоговых деклараций с аналитическими регистрами;
- контролировать версионность данных (учитывать корректировки и изменения);
- формировать электронный архив первичных документов (договоры, ПУД, акты) с 2021 года.
- Снизить административную нагрузку:
- минимизировать ручные операции при подготовке ответов на запросы ФНС;
- сократить сроки налогового контроля (с 5 лет до 1 года 9 месяцев);
- уменьшить объем документооборота при проверках.
- Повысить эффективность налогового администрирования:
- обеспечить возможность оперативного согласования методических позиций с ФНС;
- автоматически сопоставлять данные за разные периоды для выявления расхождений;
- обеспечить аудит изменений (фиксация времени, автора правок).
До начала проекта АО «Вертолеты России» столкнулось с рядом системных проблем в организации налогового учета, которые осложняли взаимодействие с налоговыми органами.
Проблемы в налоговом администрировании:
- Отсутствие прямой электронной коммуникации при сдаче налоговых деклараций. Процесс взаимодействия с налоговыми органами (НО) осуществлялся вручную, без единой цифровой платформы, что замедляло обмен данными.
- Высокие трудозатраты на сопровождение налоговых проверок. Подготовка ответов на запросы, формирование документов и согласование позиций с НО требовали значительных ресурсов.
- Большой объем запрашиваемых документов. При налоговых проверках компания была обязана предоставлять обширный пакет документов, включая первичные учетные данные, договоры и аналитические регистры, что увеличивало административную нагрузку.
Единая цифровая система налогового контроля построена на базе решения «1C:Налоговый мониторинг» и состоит из следующих подсистем:
- Управление отчетностью.
- СУБД (система управления базами данных).
- Серверы приложений.
- НСИ (нормативно-справочная информация).
- Отчетность.
- Взаимодействие с налоговыми органами (НО).
- Публикация данных.
- Работа с электронным архивом.
Архитектура решения:
- Серверы приложений обеспечивают обработку данных и взаимодействие с пользователями.
- СУБД отвечает за хранение и защиту информации.
- Подсистема взаимодействия с НО интегрирована с налоговыми органами для онлайн-доступа к данным.
- Электронный архив связан с подсистемой публикации данных, что позволяет хранить и предоставлять первичные документы по запросу.
- НСИ синхронизирована с учетными системами для актуализации справочников.
Автоматизированные функции:
- Управленческий учет, финансы, мониторинг показателей.
- Бухгалтерский, налоговый, бюджетный учет, включая регламентированную отчетность.
- Налоговый мониторинг.
- Регламентация и защита данных
Система обеспечивает:
- Защиту данных от несанкционированных изменений.
- Разграничение прав доступа через матрицу ролей и полномочий.
- Контроль времени доступа пользователей.
Регламентированные процессы:
- Порядок взаимодействия с налоговыми органами (режим реального времени или доступ к копии базы данных).
- Правила формирования отчетов, копирования информации, печати документов.
- Порядок подключения к базе данных.
- Сроки и процедуры технической поддержки, включая устранение сбоев.
Ключевые подсистемы:
- Управление отчетностью: Формирование налоговых деклараций и аналитических регистров.
- Взаимодействие с НО:интеграция с ФНС для онлайн-проверок.
- Электронный архив: хранение первичных документов (ЭКП, ПУД, договоры).
- СУБД и серверы приложений: обеспечение стабильности и производительности системы.
Функциональная схема архитектуры
Критерии выбора программного продукта:
- Реализация на базе отечественного программного продукта, что обеспечивает соответствие требованиям локализации и снижение зависимости от иностранных решений.
- Максимальное соответствие функциональности существующим бизнес-процессам заказчика.
Соответствие требованиям ФНС РФ:
- Обеспечение взаимодействия с налоговыми органами в рамках режима налогового мониторинга.
- Интеграция с учетной системой «1С:Бухгалтерия предприятия 8.3» для автоматического раскрытия и хранения данных в ИСНМ, включая: налоговые декларации, сводные и аналитические регистры налогового учета, детализацию данных регистров, первичные документы, договорную документацию.
Уникальный функционал системы:
- Сквозная детализация данных:
- возможность просмотра показателей налоговых деклараций со ссылками на сводные и аналитические регистры;
- детализация аналитических регистров до уровня электронных карточек проводок (ЭКП), первичных учетных документов (ПУД) и договоров;
- предоставление электронных образов первичных документов, идентифицируемых с конкретными объектами учета (например, карточка основного средства).
- Сравнение данных за разные периоды:
- анализ показателей налоговых деклараций (основных версий и корректировок), а также данных за разные налоговые периоды.
- Автоматическая идентификация:
- даты, времени и автора изменений данных (импорт, экспорт, модификация);
- налогового и отчетного периода для каждого объекта учета.
- Сократился объем предоставляемых по запросам налогового органа документов в рамках периода проведения налогового мониторинга.
- Уменьшился максимальный срок налогового контроля с 5 лет и 1 мес. до 1 года и 9 мес.
- Оперативно согласовываются методические позиции с налоговым органом (получение мотивированных мнений налогового органа).
- Создан электронный архив первичных учетных документов, в котором содержатся цифровые копии документов для обеспечения налогового мониторинга с 01.01.2021.
- Сократились трудозатраты на сопровождение иных проверок (встречные камеральные проверки, аудиторские, ревизионные и пр.).
- Реализован переход на форму налогового контроля в виде налогового мониторинга, основанного на принципах прозрачности и доверия между налогоплательщиком и налоговым органом.
