Компания «Европлан», в рамках масштабной модернизации системы оперативного и финансового учета, автоматизировала блок ведения параллельного учета по МСФО, а также учет кредитных договоров на базе «1С:ERP. Управление холдингом». Внедрение позволило повысить эффективность финансового учета и отчетности.
Лизинговая компания «Европлан» — лидер рынка автолизинга в Российской федерации. Оказывает полный спектр услуг по приобретению в лизинг и дальнейшей эксплуатации транспорта и спецтехники.
Цель проекта: трансформировать учетные системы ПАО «ЛК «Европлан», сохранив при этом целостнось бизнес-процессов и данных.
Для достижения этой цели была выбрана современная конфигурация «1С:ERP. Управление холдингом», которая интегрируется с существующими системами, включая лизинговый калькулятор, системы документооборота и бухгалтерского учета.
Ключевые задачи проекта:
- Разработать методологию автоматизации учета по МСФО.
- Разработать модель данных целевой системы.
- Реализовать параллельный учет с использованием метода трансляции на основе разработанной методологии.
- Автоматизировать процессы учета кредитных договоров в целевой системе.
- Реализовать интеграционные механизмы с историческими системами.
- Транслировать данные из РСБУ в МСФО — настроить меппинг и план счетов.
- Провести централизованное обучение ключевых пользователей работе с новой системой.
В связи с активным ростом и развитием компании, а также потребностью модернизации исторической системы оперативного и финансового учета, имеющей более 20 лет стажа доработок различной глубины и объема, было принято решение о переходе на более современное типовое решение на платформе «1С:Предприятие 8.3».
Для выбора целевой системы был проведен сравнительный анализ функциональных возможностей трех решений — «1С:ERP Управление предприятием», «1С:Управление холдингом 8», и «1С:ERP. Управление холдингом», который сопоставили с функциональными требованиями бизнес-подразделений. По итогам проведенного анализа в качестве целевой системы для автоматизации была выбрана конфигурация «1С:ERP. Управление холдингом» в связи с расширенным функционалом и возможностью гибкой настройки подсистем по МСФО и казначейства.
Архитектура целевой системы состоит из современного решения «1С:ERP. Управление холдингом», которое была интегрировано с другими функциональными системами, включая лизинговый расчетный калькулятор, систему бухгалтерского учета, системы ведения внутреннего и внешнего документооборота, а также шины для обмена данными.
В рамках первой фазы внедрения было принято решение автоматизировать блок ведения параллельного учета по МСФО, а также учет кредитных договоров. Для реализации поставленных проектных задач в рамках первого этапа создания новой системы выполнены работы:
- по разработке методологии и порядку настройки механизмов параллельного учета операция для дальнейшего отражения данных по МСФО: разработана маршрутная карта трансляции счетов учета с учетом имеющихся объектов аналитического учета по договорам лизинга, проведен анализ данных по корректировкам МСФО, включая корректирующие записи хозяйственных операций;
- по разработке проектного решения по настройке параллельного учета МСФО;
- по разработке модели данных для переноса в 1С:ERP. УХ, включая описание перечня данных и объектов системы;
- по выявлению и формированию состава объектов учета и реквизитного ряда по договорам финансового лизинга, включая графики и связанные договора для целей настройки отчетности по МСФО;
- по настройке механизмов параллельного учета по МСФО в 1С:ERP. УХ;
- по переносу данных по РСБУ для конвертации в МСФО из собственной системы компании на базе «1С:Бухгалтерия предприятия» в «1С:ERP. Управление холдингом» и обеспечен обмен данными между системами на регулярной основе.
В рамках следующего этапа выполнены следующие работы:
- проведено моделирование и подготовлено проектное решение для автоматизации процессов кредитного модуля в «1С:ERP. УХ», а именно:
- выполнены настройки решения «1С:ERP. УХ» в части блока учета кредитов и займов, ковенант и справочников по кредитам и займам;
- выполнены настройки и моделирование учета траншей с различными видами договора; — выполнена настройка лимитов кредитных линий и настройка условий траншей по начислению и выплате процентов, включая настройку фиксированных и плавающих ставок;
- проведены настройка и моделирование тестовых примеров в части формирования графиков расчетов и порядка начисления процентов по кредитам и займам;
- выполнен перенос нормативно-справочной информации из исторической системы в 1С:ERP. УХ;
- проведено обучение ключевых пользователей в части работы с функционалом МСФО в 1С:ERP. УХ.
Схема архитектуры
Данный проект представляет собой комплексную трансформацию учетных систем, отличающуюся высокой степенью сложности и уникальности, с учетом наличия исторической учетной системы с более чем 20-летним опытом кастомизации на базе платформы «1С:Предприятие».
Ключевой особенностью является необходимость сохранения непрерывности бизнес-процессов лизинговой компании в ходе внедрения новой системы, что потребовало особого внимания к разработке методологической базы и обеспечению бесперебойной работы департамента МСФО.
Уникальность проекта определяется несколькими важными аспектами. Во-первых, это комплексный подход к автоматизации параллельного учета по МСФО, включающий разработку детальной методологической документации. Были созданы карты соответствия РСБУ-МСФО с учетом необходимых аналитик, что позволило обеспечить точность и корректность конвертации данных.
Особое внимание уделено разработке детального плана счетов МСФО с учетом всех необходимых аналитик, что позволило создать гибкую и масштабируемую систему учета. Важным элементом методологии стала разработка правил конвертации данных между РСБУ и МСФО, что обеспечило корректное отображение финансовой информации в обеих системах учета.
Проект также отличается продуманной системой корректировочных проводок и ручных операций, что позволяет учитывать специфику бизнеса и особенности финансового учета. Особое внимание уделено механизму закрытия периода по МСФО и правилам расчета отложенных налогов, что обеспечивает соответствие международным стандартам финансовой отчетности.
Интеграция с существующими системами, включая лизинговый калькулятор и системы документооборота, позволила создать единую информационную среду, способствующую повышению эффективности работы всей организации. При этом особое внимание уделялось сохранению преемственности данных и обеспечению непрерывности бизнес-процессов в ходе внедрения новых решений.
Таким образом проект демонстрирует успешный пример комплексной трансформации учетных систем с сохранением непрерывности бизнес-процессов и высокой степени автоматизации финансовой отчетности.
Проект демонстрирует успешный опыт масштабной трансформации учетных систем с сохранением преемственности данных и бизнес-процессов. Внедрение современных технологий на базе решения «1С:ERP. Управление холдингом» позволило значительно повысить эффективность ведения финансового учета и подготовки отчетности.
Результаты первой фазы проекта:
- Разработана методология для последующей автоматизации учета по МСФО и кредитного модуля.
- Загружен план счетов с аналитиками.
- Настроены механизмы параллельного учета по МСФО с использованием метода трансляции.
- Автоматизирован учет кредитных договоров.
- Реализована интеграция с историческими системами.
- Проведено обучение ключевых пользователей.
Реализованная фаза проекта позволила достичь следующих показателей:
- Снижение операционных затрат на подготовку отчетности по МСФО.
- Кратное увеличение качества данных за счет сведения к минимуму количества ошибок при формировании отчетности по МСФО.
- Увеличение скорости обработки кредитных договоров.
